Bao thanh toán bao gồm toàn bộ các khoản nợ thương mại của một khách hàng. Mặt khác, chiết khấu hóa đơn chỉ bao gồm những khoản nợ thương mại được hỗ trợ bởi các khoản phải thu. Nói tóm lại, chiết khấu hóa đơn, ngụ ý khoản tạm ứng so với dự luật, trong khi bao thanh toán có thể được hiểu là việc mua nợ thương mại hoàn toàn.
Vì vậy, tồn tại một dòng khác biệt giữa chiết khấu hóa đơn và bao thanh toán, được giải thích trong bài viết được cung cấp dưới đây.
Biểu đồ so sánh
| Cơ sở để so sánh | Chiết khấu hóa đơn | Bao thanh toán |
|---|---|---|
| Ý nghĩa | Giao dịch hóa đơn trước khi đến hạn thanh toán với giá thấp hơn mệnh giá của nó được gọi là Chiết khấu hóa đơn. | Một giao dịch tài chính trong đó tổ chức kinh doanh bán các khoản nợ của mình cho tổ chức tài chính với giá chiết khấu được gọi là Bao thanh toán. |
| Sắp xếp | Toàn bộ hóa đơn được chiết khấu và thanh toán, khi giao dịch diễn ra. | Hệ số cho một phần tối đa của số tiền là tiền tạm ứng khi giao dịch diễn ra và số tiền còn lại tại thời điểm giải quyết. |
| Các bên | Người ký phát, người bị ký phát và người được trả tiền | Yếu tố, con nợ và khách hàng |
| Kiểu | Chỉ truy đòi | Truy đòi và không truy đòi |
| Điều lệ | Đạo luật công cụ chuyển nhượng, 1881 | Không có hành động cụ thể như vậy. |
| Thu nhập của nhà tài chính | Chiết khấu phí hoặc lãi | Nhà tài chính nhận được sự quan tâm cho các dịch vụ tài chính và hoa hồng cho các dịch vụ đồng minh khác. |
| Chuyển nhượng các khoản nợ | Không | Vâng |
Định nghĩa về chiết khấu hóa đơn
Chiết khấu hóa đơn là một quá trình giao dịch hoặc bán hóa đơn hối đoái cho ngân hàng hoặc tổ chức tài chính trước khi nó đáo hạn, với mức giá thấp hơn mệnh giá của nó. Việc giảm giá trên hóa đơn hối đoái sẽ dựa trên thời gian còn lại cho thời gian đáo hạn và rủi ro liên quan đến nó.
Trước hết, ngân hàng thỏa mãn bản thân về độ tin cậy của người ký phát, trước khi ứng tiền. Khi đã hài lòng với sự tín nhiệm của người ký phát, ngân hàng sẽ cấp tiền sau khi trừ các khoản chiết khấu hoặc lãi. Khi ngân hàng mua hóa đơn cho khách hàng, nó trở thành chủ sở hữu của các hóa đơn tương ứng. Nếu khách hàng trì hoãn việc thanh toán, thì anh ta phải trả lãi theo tỷ lệ quy định.
Hơn nữa, nếu khách hàng mặc định thanh toán hóa đơn, thì người vay phải chịu trách nhiệm tương tự cũng như ngân hàng có thể thực hiện các quyền cầm đồ đối với hàng hóa mà người vay cung cấp cho khách hàng.
Định nghĩa bao thanh toán
Bao thanh toán là một giao dịch trong đó khách hàng hoặc người đi vay bán các khoản nợ của mình cho nhân tố (tổ chức tài chính) với giá chiết khấu. Đã mua các khoản phải thu các yếu tố tài chính, tiền cho họ sau khi trừ các khoản sau:
- Một lề thích hợp (dự trữ)
- Chi phí lãi suất cho các dịch vụ tài chính
- Phí hoa hồng cho các dịch vụ bổ sung.
Bây giờ, khách hàng chuyển tiếp bộ sưu tập từ khách hàng đến tổ chức tài chính hoặc anh ta đưa ra hướng dẫn để chuyển khoản thanh toán trực tiếp đến nhân tố và giải quyết các khoản phí cân bằng. Ngân hàng cung cấp các dịch vụ sau cho khách hàng: Điều tra tín dụng, Bảo trì sổ nợ, Thu nợ, Báo cáo tín dụng về Nợ, v.v.
Đại diện đồ họa của bao thanh toán
Các loại bao thanh toán như dưới đây:
- Bao thanh toán tiết lộ : Tất cả các bên biết về sự sắp xếp bao thanh toán.
- Bao thanh toán không được tiết lộ : Các bên không biết về sự sắp xếp bao thanh toán.
- Yêu cầu thanh toán : Trong trường hợp khách hàng không trả được nợ, người vay phải trả số tiền nợ xấu.
- Bao thanh toán không truy đòi : Bản thân các yếu tố chịu số nợ xấu và đó là lý do tại sao tỷ lệ hoa hồng cao hơn.
Sự khác biệt chính giữa chiết khấu hóa đơn và bao thanh toán
Sau đây là những khác biệt chính giữa chiết khấu hóa đơn và bao thanh toán:
- Bán hóa đơn với giá chiết khấu cho ngân hàng, trước khi đáo hạn được gọi là Chiết khấu hóa đơn. Bán các con nợ cho một tổ chức tài chính với giá chiết khấu là Bao thanh toán.
- Hóa đơn được chiết khấu, và toàn bộ số tiền được trả cho người vay tại thời điểm giao dịch. Ngược lại, phần tối đa của số tiền được cung cấp dưới dạng tạm ứng và phần còn lại của số tiền được cung cấp dưới dạng số dư khi các khoản phí được thực hiện.
- Các bên tham gia chiết khấu hóa đơn là người ký phát, người bị ký phát và người được trả tiền trong khi các bên tham gia bao thanh toán là nhân tố, con nợ và người đi vay.
- Việc chiết khấu hóa đơn luôn luôn đòi hỏi, tức là nếu khách hàng mặc định thanh toán nợ, thì việc thanh toán được thực hiện bởi người vay. Mặt khác, bao thanh toán có thể là truy đòi và không tham gia.
- Đạo luật công cụ chuyển nhượng, năm 1881 có các quy tắc liên quan đến chiết khấu hóa đơn. Ngược lại với bao thanh toán không được bảo hiểm theo bất kỳ hành động.
- Trong chiết khấu hóa đơn, nhà tài chính nhận được phí chiết khấu cho các dịch vụ tài chính, nhưng trong trường hợp bao thanh toán, yếu tố này được lãi và hoa hồng.
- Trong bao thanh toán, các khoản nợ được chỉ định mà không được thực hiện trong chiết khấu hóa đơn.
Phần kết luận
Trong chiết khấu hóa đơn, hóa đơn được giao dịch trong khi trong trường hợp bao thanh toán các khoản phải thu được bán. Có một sự khác biệt lớn giữa hai chủ đề này. Trong chiết khấu hóa đơn, ngân hàng cung cấp một dịch vụ tài chính cụ thể, nhưng nếu chúng ta nói về bao thanh toán thì các dịch vụ bổ sung cũng được cung cấp bởi nhà tài chính.
